3 מסגרות מטבעות נפוצות “פרצות” ולמה הם לא עובדים

להלן פוסט אורח של מריו קוסטנץ, מנכ”ל HappyTax ו- CryptoTaxPrep.com. ascsvszvzdv

סוחרי מטבעות קריפטו נהנו פעם מסביבת השקעות יחסית ללא רגולציה. עוד בימיו הראשונים של הביטקוין, רק המשקיעים הכי בעלי ידע טכנולוגי אפילו ידעו שהוא קיים. עם זאת, ככל שהקריפטוגרפיה מתגנבת למיינסטרים, סוכנויות הרגולציה מפתחות מדיניות מתוחכמת יותר ויותר בנוגע למטבע דיגיטלי.

שירות ההכנסה הפנימית (“IRS”) הודיע ​​לראשונה כיצד ומדוע יש לחייבם במס במטבעות קריפטו בהצהרת מדיניות קצרה בשנת 2014. אולם למורת רוחה של הסוכנות כמעט אף אחד לא שילם את מיסיהם על השקעות במטבע דיגיטלי. כעת, מס הכנסה רודף באופן פעיל אחר משקיעי מטבעות קריפטו שלא הצליחו לדווח על רווחי הביטקוין שלהם.

כולנו נזכרים בימים הטובים. אחרי הכל, החיים היו כל כך פשוטים יותר עבור משקיעי מטבע וירטואלי כאשר מס הכנסה היה במחשכים על מיליארדי הדולרים שהרווחו בבורסות קריפטוגרפיים. משקיעים רבים עדיין מאמינים כי חילופי מטבעות קריפטוגרפיים נופלים תחת פרצות בקוד המס הפוטר אותם ממיסוי. עם זאת, שום דבר לא יכול להיות רחוק יותר מהאמת.

יתכן שתשמע שמועות בקהילת המטבעות המובילים אותך להאמין שאתה יכול לנצל פרצות מס כדי להימנע מתשלום מיסים על חילופי המטבעות הדיגיטליים שלך. למרבה הצער, זה מעט יותר משאלת לב. מאמר זה מתייחס לחלק מהשמועות הללו ומבהיר כיצד ומדוע אינן עובדות.

העלמת מיסים, אפילו בטעות, יכולה להנחית אותך במים חמים חמורים. עם זאת, תכנון מס חכם יכול למזער את אחריותך למס הכנסה.

1. קניית מטבעות קריפטוגרפיים באמצעות חשבון הפרישה שלך

רובנו יודעים שחשבונות פרישה כמו IRA, 401-ks או ROTH נותנים הקלות מס עבור אנשים שחוסכים לפנסיה. כתוצאה מכך, חלק ממשקיעי המטבעות הקריפטוגרפיים מאמינים כי הם יכולים להימנע מתשלום מיסים על חילופי המטבע הווירטואלי שלהם על ידי רכישת הנכסים דרך חשבונות הפרישה שלהם. עם זאת, קל לומר זאת מאשר לעשות זאת.

אם אתה אזרח אמריקאי או תושב קבע ואתה רוצה לקנות מטבעות קריפטוגרפיים דרך ה- IRA שלך, תחילה עליך לקבל סוג ייחודי של חשבון פרישה. זה מכונה לעתים קרובות IRA מכוון או פנקס צ’קים (הנפוץ ביותר). אתה יכול גם להיות זכאי לניהול עצמי 401k או SEP בהתאם למבנה העסקי שלנו. סוגים אלה של חשבונות כוללים גם מגוון מגבלות. ישנם מספר סוגים של עסקאות האסורים במפורש והשלמת אחת מהן עשויה לפסול את כל העסקה שלך. כתוצאה מכך יוטל מיסוי כחלוקה עם קנסות נוספים לחלוקה מוקדמת.

אתה יכול אפילו לשקול להקים אחד מהחוף, אבל זה מביא עוד יותר סיבוכים לכל התהליך ובדרך כלל נמנע.

נשמע מסובך? זה. בהחלט תזדקק לסיוע של מקצוע. לתהליך אכן יש עלות משמעותית כדי להתחיל ודורש תכנון מדוקדק כדי להצליח להפיק ממנו את התועלת המרבית. אתה עלול גם למצוא את עצמך עם מספר מצומצם מאוד של מרכזיות שתוכל לנהל, שכן תצטרך להקים חשבון מוסדי ולא אישי..

מורכבות, הוצאות והונאות פוטנציאליות אינן הבעיות היחידות בתכנית זו. כמו כן, מכיוון שתהליך זה מחייב אותך להיות מנהל חשבון ההשקעות שלך, אינך רשאי ליהנות מההשקעות באופן אישי. כללי מס הכנסה מונעים ממך ללוות מהחשבון או להרוויח ממנו באופן אישי, בדיוק כמו כל יועץ השקעות מקצועי אחר. יתר על כן, סך התרומות השנתיות לרשות המסים שלך לא יכול לעלות על סך של 5,500 דולר אם אתה מתחת לגיל 50, והם מוגבלים בסך 6,500 דולר לאחר גילך. מכסה על חלק מהתוכניות האחרות הרבה יותר גבוה, אך בדרך כלל גם הניירת.

יש להם מקום אחד בו הם זורחים. אם אתה עוזב עבודה שבה היה לך 401k, אתה יכול לגלגל את 401k שלך ל- IRA בהכוונה עצמית ואז להשקיע בקריפטו. רק וודא שאתה נוהג בניהול סיכונים טוב ומבין שערכים יכולים לקרוס במהירות.

2. קניית מטבעות קריפטוגרפיים באמצעות פוליסת ביטוח החיים שלך

בפוליסות ביטוח חיים יכולות להיות הקלות מס הדומות לחשבונות פרישה. לדוגמא, אם אתה מגדיר פוליסת ביטוח חיים בהנפקה פרטית, מחזיק אותה לפרק זמן ואז מזומן אותה, אתה זכאי לדחיית מס בדומה ל- IRA מסורתי. עדיין תשלם מס רווחי הון, אך תוכל לדחות את חבות המס שלך עד למועד מאוחר יותר. אין הפסקת מס, רק דחייה.

אבל מה אם לעולם לא תפדה את הפוליסה שלך? אם אתה מחזיק במטבעות וירטואליים בפוליסת ביטוח החיים שלך עד מותך, הוא מועבר ליורשיך. כמו רכוש אחר המועבר באמצעות ביטוח חיים, היורשים שלך לא יצטרכו לשלם מיסים על עלייה בערך המטבעות הווירטואליים המוחזקים בפוליסה. נשמע נהדר, נכון? אחרי הכל, כל העניין הוא לא להימנע מתשלום רווחי הון על הרווחים שלך מטבע קריפטוגרפי? בטח, למעט בעיה אחת גדולה: אתה מת. מה הטעם להימנע ממסים אם לעולם אינך מצליח להוציא את הכסף שאתה מנסה להסתיר ממס הכנסה? אתה יכול פשוט לתת למס הכנסה את הקיצוץ וליהנות מהחיים בזמן שאתה עדיין חי אותם.

השארת מטבעות קריפטוגרפיים ליורשיך נשמעת כמו דרך נחמדה לספק את משפחתך לאחר שתלך. עם זאת, מרבית מדיניות ההשמה הפרטית דורשת השקעה של לפחות 500 אלף דולר לפני שהם בכלל יתחילו בשיחה. דרישת השקעה מינימלית זו אינה כוללת את רובנו אפילו ניסיון לדלג בין כל החישוקים הדרושים להשתתפות בתכנית זו, לכן עדיף לחסוך זמן ועוגמת נפש ופשוט לשלם את המסים שלך..

מכיוון שמטבעות קריפטוגרפיים ימשיכו לבנות עושר, אזור זה יראה תשומת לב רבה יותר מכיוון שיותר ויותר משקיעים יגיעו למספרים המזכים במינימום. ודא שאתה מוצא איש מקצוע שמבין באמת את העסקאות הללו כדי להימנע מפגיעות בקנסות.

3. תביעת פטור מחליפין כמו-סוג

בהצהרת המדיניות של מס הכנסה משנת 2014, הסוכנות סיווגה מטבעות דיגיטליים כנכס. זה גרם למשקיעים רבים להאמין שהחלפת ביטקוין למטבעות וירטואליים אחרים כמו את’ריום, ביטקוין מזומנים או ריפל, כשירה לבורסה דומה לפי סעיף 1031 לקוד המס. בורסה דומה של 1031 כוללת מסחר של סוג אחד של נכס עסקי או השקעה עבור אחר. לדוגמה, אם אתה הבעלים של גלריה לאמנות ומחליף ציור שהלקוחות שלך מתעב בפסל שאתה מצפה שימשוך אליו קהל, אתה לא משלם מיסים על הבורסה. חבות מס נוצרת כשאתה מוכר את הפסל, אך כל עוד שתי יצירות האמנות בעלות אופי זהה, תוכל לדחות את תשלום המסים על הפסל עד שיימכר.

משקיעים שמכרו את נכסי המטבע הקריפטוגרפי שלהם לפני 2018 טוענים לעתים קרובות כי עליהם להיות מכוסים בפטור החליפין כמוהו מכיוון שלמטבעות קריפטוגרפיים יש אותו אופי או אופי. עם זאת, לא כך מס הכנסה מתייחס למטבעות וירטואליים. מחלק את הביטקוין שלך – בין אם עבור דולרים אמריקאים ובין אם מדובר במטבע וירטואלי אחר – הוא אירוע החייב במס. זה נכון בין אם אתה קונה כוס קפה או המטבע האלטרנטיבי החדש החם ביותר. העסקה אינה מתאימה להחלפת נכס לרכוש. במקום זאת, מתייחסים אליה כמכירה שמיד אחריה רכישה.

למשקיעים המתכננים לתבוע את כלל החליפין כמו עסקאות מטבעות קריפטוגרפיים בעתיד, רפורמת המס הפדרלית לשנת 2018 הביאה גשם למצעד. בין מספר השינויים בקוד המס הפדרלי שהועברו בימים האחרונים של 2017, הקונגרס הגביל במפורש את חילופי הסעיפים 1031 שיחולו על נדל”ן בלבד. זה סגר את פרצת החליפין כמוה לחלוטין, לפחות עד כמה שהיא חלה בעבר על מטבעות קריפטוגרפיים.

כשאתה בספק, התקשר למקצוען

רובנו חדשים יחסית בקריפטו. עם זאת, למס הכנסה עין על עסקאות מטבע וירטואלי כבר כמה שנים, והן אינן נותנות לאף אחד להתחמק ממסים באמצעות “פרצות” נתפסות בקוד המס. משקיעים מוקדמים ניחמו את עצמם באמונה שהם מוגנים על ידי ערפול ואי ודאות במדיניות מס הכנסה. עם זאת, משקיעים אלה נרדפים כעת על ידי סוכנות המס, אשר ככל הנראה תמסור אותם בעמלות ובקנסות בנוסף לגביית המסים המגיעים להם..

בכל הנוגע להגנה על הנכסים שלך, שמירה על הצד הימני של מס הכנסה היא קריטית. דאג לעבוד עם רואה חשבון מורשה שקיבל הכשרה מקיפה במיסוי מטבע וירטואלי.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me