הונאת בלוקצ’יין ממשיכה להיות בעיה אדירה שהפריעה לאפשרויות אימוץ משתמשים חדשים. עברייני קריפטו משתתפים בעיקר בשלושה סוגים של הונאה: העלמות מס, הלבנת הון ותוכניות מימון טרור. בואו נסתכל על כל אחת מאותן קטגוריות וכיצד חקיקה וטכנולוגיית בלוקצ’יין יכולות להפחית, או אפילו לבטל, פשעים אלה ואחרים בעתיד הקרוב.

העלמת מס

העלמת מס היא אחד הסוגים הנפוצים ביותר של הונאות בלוקצ’יין. לפני שנת 2017, ברוב המדינות לא הייתה הרבה חקיקה הקשורה לקריפטו. בנוסף הייתה אכיפה מועטה של ​​תקנות שהיו קיימות. כפי שדיווחנו בעבר, זה החל להשתנות באופן דרסטי בשנת 2017.

למרות העובדה שהתקנות מתהדקות, התחמקות ממס הקשורה לקריפטו עדיין נפוצה. בנובמבר 2017, LendEDU ערך סקר שכללו 564 משקיעים בביטקוין בארה”ב. על פי התוצאות, כ 36% מהמשתתפים תכננו להימנע ביודעין מתשלום מיסי רווחי הון בהגשת המס שלהם לשנת 2018.

אין נתונים סטטיסטיים לקבוע אם זו התוצאה בפועל. ובכל זאת, ברור מאליו שאנשים רבים לא ראו התחמקות ממס קריפטו כפשע גדול. וייתכן שהנסקרים לא בדיוק היו בטוחים כיצד לפעול לפי תקנות המס. עם זאת, בשנת 2018 ישנם מספר מדריכים מקוונים כיצד לעקוב אחר חוקי מיסוי הצפנה במדינות ספציפיות. מידע זמין אפילו על קטגוריות ספציפיות כמו מיסוי על כריית מטבעות קריפטוגרפיים.

תקנות מס חדשות

על המשקיעים להבין ולמלא אחר תקנות המס של קריפטוגרפיה. במקרים מסוימים, תאימות יכולה להועיל מעבר להימנעות מההשלכות הברורות של מאסר או קנסות. לדוגמא, אפשר לדווח על הפסדי הון על השקעות קריפטו בעת הגשת מיסים.

גם בשוק הדובים של 2018, סוכנויות הרגולציה מתמקדות יותר במדיניות מיסוי הצפנה. מאמצים אלה אינם מוגבלים רק למדיניות ממשלתית פרטית ומקומית. נראה שגם שיתוף הפעולה הבינלאומי נמצא במגמת עלייה. לדוגמא, קואליציה של חמש ממשלות (אוסטרליה, קנדה, הולנד, בריטניה וארצות הברית) הצטרפה להרכבת המפקדים המשותפים לאכיפת מיסים גלובלית (J5). על פי מס הכנסה, ארגון זה שואף “להפחית את האיום ההולך וגובר של ממשלות המס על ידי מטבעות קריפטוגרפיים ופשיעת סייבר.”

הונאת בלוקצ'יין: תמונה של טלפון המציגה ביטקוין על גבי 4 שטרות של 20 דולר, המציגה פיאט וקריפטו

העלמת מס היא אחד הסוגים הנפוצים ביותר של הונאות בלוקצ’יין.

הלבנת כספים

ישנם מספר מקרים עיקריים הקשורים לשימוש במטבעות קריפטוגרפיים להלבנת כסף. ג’רום פאוול, יו”ר הפדרל ריזרב האמריקני, אמר בא עדות הוועדה לשירותים פיננסיים בבית ביולי 2018 כי “הם מאתגרים מאוד מכיוון שמטבעות קריפטוגרפיים נהדרים אם אתה מנסה להסתיר או להלבין כסף, עלינו להיות מודעים לכך”.

עדויות מראות כי הלבנת הון מבוססת קריפטו היא אכן נושא מרכזי. לדוגמא, על פי דו”ח Q2 2018 שפורסם על ידי CipherTrace, עברייני קריפטה הלבנו 1.2 מיליארד דולר דרך כוסות ביטקוין ומטבעות פרטיות בפרק זמן של שנה במהלך 2017-2018.

בדומה למדיניות העוסקת בהעלמות מס בהצפנה, ממשלות מגדילות את שיתוף הפעולה הבינלאומי כדי להתמודד עם סוג זה של הונאות בלוקצ’יין. מדינות חברות G20 בודקות תקן אפשרי נגד הלבנת הון (AML) על מטבעות קריפטוגרפיים לפני מועד אחרון לאוקטובר 2018. בנוסף, המדינות החברות קראו לכוח המשימה הפיננסי לפעולה (FATF) – ארגון בין-ממשלתי שהוקם כדי להילחם בהלבנת הון ומימון טרור – לבדוק כיצד ניתן ליישם תקני AML שכבר קיימים להסדרת מטבעות קריפטוגרפיים..


הונאת בלוקצ'יין: תמונה המציגה מסדרון חשוך של תאי כלא

ממשלות משתפות פעולה ברמה בינלאומית בכדי לעצור פושעי קריפטו המעורבים בהלבנת הון.

מימון טרור

כמה מוסדות פיננסיים (כולל בנק אנגליה) וסוכנויות הרגולציה הזהירו מפני שימוש פוטנציאלי במטבעות קריפטוגרפיים במימון טרור. לרוב, מחקרים שונים לא מראים שום קשר מדאיג בין מימון קריפטו למימון טרור. לדוגמה, מחלקת המדיניות של הפרלמנט האירופי לזכויות אזרחים ועניינים חוקתיים ערכה בדיקות על הסיכונים של מטבעות קריפטוגרפיים. על פי התוצאות, מטבעות קריפטוגרפיים אינם מהווים סיכון גדול יותר מפיאט בכל הנוגע לאפשר מימון טרור.

מאז 2017, יש דחיפה לחוקק חקיקה שתנסה למנוע סוג כזה של הונאות בלוקצ’יין. לדוגמה, מחוקקים אמריקאים הציגו את “חוק הערכת ביטחון פנים של שימוש בטרוריסטים במטבעות וירטואליים” במאי 2017. הם גם הציעו את “חוק חדשנות וטכנולוגיה פיננסית” בינואר 2018. בנוסף, הצעת חוק נוספת בשם “חוק שיפור FinCen משנת 2018 ″ הוצג בבית הנבחרים האמריקני ביולי 2018. הצעת חוק זו מזכירה, “יוזמות נגד טרור והלבנת הון, כולל עניינים הקשורים לטכנולוגיות מתפתחות או ערך המחליף מטבע, ומאמצים דומים”..

נכון לאוגוסט 2018, אף אחד מהצעות החוק הללו לא צבר כוח גדול. רק ה “חוק הערכת ביטחון פנים של שימוש בטרוריסטים במטבעות וירטואליים” הצליח לעבור את בית הנבחרים האמריקני.

הונאת בלוקצ'יין: תצלום של קפיטול ארצות הברית.

הקונגרס האמריקני הציג כמה הצעות חוק להפסקת מימון טרור באמצעות מטבעות קריפטוגרפיים.

שימוש בבלוקצ’יין למאבק בהונאות בלוקצ’יין ופשעים אחרים

כן, במקרים מסוימים, הונאת בלוקצ’יין מקלה על פשעים מסוימים לבצע פשעים. עם זאת, חשוב גם להבין שרבים מהפשעים הנ”ל נמשכים כבר עשרות שנים בכלכלת הפיאט.

אף על פי שהונאת בלוקצ’יין היא נושא מרכזי, טכנולוגיית הבלוקצ’יין גם אפשרה זאת תפסיק סוגים רבים של פשע. לדוגמה, כמה טכנולוגיות בלוקצ’יין כמו חוזים חכמים של ריקרדיאן שואפות לשפר במידה ניכרת את האכיפה העתידית של הסכמים משפטיים. בנוסף, פרויקטים ממוקדי KYC ו- AML יכולים להפוך עסקאות בכלכלה המבוססת על קריפטו הרבה יותר שקופות ממה שאפשר בכלכלה הנוכחית מבוססת פיאט..

סיכום

פושעי קריפטו אכן קיימים ומציבים אתגר לאימוץ המיינסטרים של מטבעות דיגיטליים. עם זאת, אין לראות בחדשנות טכנית את היסודות לדיסטופיה עתידית. כמו כן, חקיקה אינה חייבת להכשיל את התקדמות הטכנולוגיה.

כשמדובר על הפסקת פשע וטיפוח חדשנות, אין פיתרון פשוט. האופן שבו העתיד יסתדר תלוי הרבה כיצד הטכנולוגיות והחקיקה מתפתחות בשנים הקרובות. המציאות היא שיש צורך בתקנות ובטכנולוגיות על מנת להעצים עתיד בו בלוקצ’יין יכול להועיל לחברה ולהקל על האפשרויות של הונאת בלוקצ’יין..

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me