3常见的加密货币税“漏洞”及其不起作用的原因

以下是HappyTax和CryptoTaxPrep.com首席执行官Mario Costanz的来宾帖子。 ascsvszvzdv

加密货币交易者曾经享有相对不受监管的投资环境。早在比特币的早期,只有最精通技术的投资者才知道它的存在。但是,随着加密货币逐渐成为主流,监管机构正在制定有关数字货币的日趋完善的政策.

美国国税局(IRS)于2014年通过简短的政策声明首次宣布了对加密货币进行征税的方式和原因。令该机构感到沮丧的是,几乎没有人为数字货币投资缴税。现在,美国国税局(IRS)积极寻求未能报告其比特币收益的加密货币投资者.

我们都怀念过去的美好时光。毕竟,当美国国税局(IRS)看不到在加密货币交易所赚取的数十亿美元时,对于虚拟货币投资者而言,生活要简单得多。许多投资者仍然认为,加密货币交易所属于免税的税法漏洞。但是,事实与事实没有什么不同。.

您可能会听到加密货币社区中的谣言,使您相信您可以利用税务漏洞来避免对数字货币交易所缴税。不幸的是,这不过是一厢情愿的想法。本文解决了其中一些传闻,并阐明了它们如何以及为什么不起作用.

逃税,即使是偶然的税收,也可能使您陷入困境。但是,明智的税收筹划可以最大程度地减少您对IRS的责任.

1.通过您的退休账户购买加密货币

我们大多数人都知道,退休帐户(例如IRA,401-ks或ROTH)为储蓄退休人士提供减税优惠。结果,一些加密货币投资者认为,他们可以通过退休账户购买资产,从而避免为虚拟货币交易所缴税。但是,这说起来容易做起来难.

如果您是美国公民或永久居民,并且想通过IRA购买加密货币,则必须首先获得一种独特的退休帐户。它通常被称为自我指导或支票簿IRA(最常见的一种)。根据我们的业务结构,您也可能有资格获得自营401k或SEP的资格。这些类型的帐户也受到多种限制。明确禁止几种交易类型,完成其中任何一项都可能使您的整个交易无效。这将导致对它作为分配征税,并对早期分配附加了额外的罚款.

您甚至可以考虑在海外建立一个工厂,但这会给整个过程带来更多的麻烦,通常可以避免.

听起来复杂吗?它是。您肯定需要专业的帮助。该过程的开始确实会花费大量成本,并且需要一些周密的计划才能从中获得最大的收益。您可能还会发现自己可以进行的交易数量非常有限,因为您需要设置机构帐户而不是个人帐户.

复杂性,费用和潜在的欺诈并不是该方案的唯一问题。另外,由于此过程要求您成为自己的投资帐户的经理,因此您不可以从投资中获得个人利益。与其他专业投资顾问一样,美国国税局(IRS)规则禁止您从帐户中借钱或以其他方式从中获利。此外,如果您的年龄在50岁以下,则您的个人退休帐户的年度供款总和不能超过$ 5,500,并且您年满后的最高供款上限为$ 6,500。其他一些计划的上限要高得多,但文书工作通常也要高一些.

他们确实有一个发光的地方。如果您要离开拥有401k的工作,则可以将401k转换为自我控制的IRA,然后投资加密货币。只要确保您练习良好的风险管理并了解价值可能迅速崩溃.

2.通过人寿保险单购买加密货币

人寿保险单可以有类似于退休账户的减税政策。例如,如果您设置了私募人寿保险单,持有一段时间,然后兑现,则您有权享受类似于传统IRA的递延税款。您仍然需要缴纳资本利得税,但可以将纳税义务推迟到以后。没有税收减免,只有延期.

但是,如果您从不兑现您的保单怎么办?如果您在人寿保险单中持有虚拟货币直至死亡,则该虚拟货币会转移给您的继承人。与其他通过人寿保险转移的财产一样,您的继承人也不必为保单中所持有的虚拟货币价值的任何增加而纳税。听起来不错,对吗?毕竟,难道不是要避免支付加密货币收益的资本收益吗?当然,除了一个大问题:您已经死了。如果您永远无法花掉试图从IRS隐瞒的钱,那么避税的意义何在?您最好还是给国税局一点钱,然后继续生活.

离开后,将加密货币留给继承人听起来是一种为家人供养的好方法。但是,大多数私募政策甚至在开始对话之前都需要至少50万美元的投资。此最低投资要求使我们大多数人甚至都无法尝试参加此计划的所有必要步骤,因此最好节省时间和心痛并只缴纳税款.

随着加密货币继续积累财富,随着越来越多的投资者达到符合最低要求的数字,这一领域将受到更多关注。确保找到真正了解这些交易的专业人员,以避免受到罚款的打击.

3.申请类似交易所豁免

在2014年IRS政策声明中,该机构将数字货币归类为财产。这使许多投资者认为,将比特币换成其他虚拟货币,例如以太坊,比特币现金或瑞波币,符合税法第1031条规定的同类交易。 1031类似交易涉及将一种企业或投资资产交易为另一种。例如,如果您拥有一间美术馆并交换一幅您的客户讨厌的绘画以换取您希望会吸引人群的雕塑,则您无需为交易支付任何税费。您在出售雕塑时会产生应纳税额,但是只要这两件艺术品具有相同的性质,您就可以推迟对雕塑的纳税直到其出售为止。.

在2018年之前出售其加密货币资产的投资者经常争辩说,由于加密货币具有相同的性质或特征,因此应受到同类交易所豁免的保护。但是,这不是国税局对待虚拟货币的方式. 分发比特币(无论是美元还是其他虚拟货币)都是一项应税事件。无论您是购买一杯咖啡还是最热门的新代币,都是如此. 这项交易不符合以财产换取财产的资格。而是将其视为销售,然后立即购买.

对于计划在未来要求对加密货币交易采用同类兑换规则的投资者而言,2018年联邦税制改革为这场游行带来了大雨。在2017年最后几天通过的联邦税法的几项更改中,国会明确限制了第1031条的交换规定仅适用于房地产。至少在过去可能适用于加密货币的情况下,这完全消除了同类交易所的漏洞.

如有疑问,请致电专业人士

我们大多数人对加密货币来说都是相对较新的。但是,美国国税局(IRS)几年来一直关注虚拟货币交易,而且他们并没有让任何人逃避通过税务法规中的“漏洞”来逃税。早期的投资者相信国税局政策的模糊性和不确定性可以保护他们,这让他们感到欣慰。但是,这些投资者现在正在被税务机构追捕,这很可能会在收取欠款的同时,向他们收取费用和罚款。.

在保护资产方面,保持IRS的正确性至关重要。确保与已接受虚拟货币税收广泛培训的持牌注册会计师合作.

Mike Owergreen Administrator
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